1月办税平台申报表提交失败的8个热点问题

办理后重新登录网上办税平台，按以下步骤操作：

第一步：重新保存《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》；

第二步：确认申报；

第三步：注意查询申报状态，有税款的请注意查询扣款状态。

5、我单位为增值税小规模纳税人，本期增值税申报提示保存失败!错误原因: 《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第4栏“期末余额”0.00必须等于《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第1栏“期初余额”22949.11+《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第2栏“本期发生额”0.00-《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》第3栏“本期扣除额”0.00。应该如何处理？

增值税小规模纳税人上期《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》中“应税形为扣除额”存在“期末余额”的，本期需填报此表。处理办法：

第一步：填写《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》；

第二步：重新打开并保存《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）》；

第三步：确认申报；

第四步：查询申报状态，如有税款，请注意查询扣款状态。

企业所得税

6、我单位企业所得税为查账征收类，本期企业所得税申报保存失败！错误原因:主表第12行第2列按照实际利润预缴纳税人减免所得税额累计金额1424.31必须≥0,且必须≤主表第11行第2列按照实际利润预缴纳税人应纳所得税额累计金额0.00。应该如何处理？

符合小微企业优惠条件的查账征收类纳税人，遇到此问题时，请按以下报表填报顺序填报：

第一步：填写《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）（简称主表）》；

第二步：填写《减免所得税额明细表（附表3）》等附表；

第三步：重新打开《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）（简称主表）》并再次保存；

第四步：确认申报；

第五步：注意查询申报状态，如有税款，请注意查询扣款状态。

7、我单位企业所得税为查账征收类, 本期企业所得税申报提示保存失败!错误原因:《减免所得税额明细表（附表3）》第29行其他1减免性质代码集合必须为：0004129999、0004021921、0004021922。

选择享受该项减免的纳税人，请按照以上提示信息，修改《减免所得税额明细表（附表3）》第29行其他1减免性质代码选项，并重新保存该表及《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）（简称主表）》。然后确认申报。

8，我单位企业所得税为查账征收类, 本期企业所得税申报提示保存失败!错误原因:《减免所得税额明细表（附表3）》第4行第2列二、国家需要重点扶持的高新技术企业累计金额0.00必须=第4行第1列二、国家需要重点扶持的高新技术企业本期金额100.07+上期累计数0.00。

纳税人当期实际利润额累计金额为负时，不需再填写减免所得税额，请按照以上提示信息，修改《减免所得税额明细表（附表3）》第4行第1列，并重新打开并保存《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2015年版）》。然后确认申报。

来源：山东国税